Банк может выдавать кредиты, проводить другие активные операции, приносящие доходы, лишь в пределах имеющихся у него свободных ресурсов. Следовательно, операции, в результате которых формируются такие ресурсы банка (пассивные операции), играют первичную и определяющую роль по отношению к операциям активным, логически и фактически предшествуют им и определяют объем и масштабы доходных операций.
Как и всякий хозяйствующий субъект, банк для обеспечения своей деятельности должен располагать определенной суммой денег и материальными активами, которые и составляют его ресурсы. С точки зрения происхождения эти ресурсы состоят из собственного капитала банка и заемных средств, привлеченных им на время со стороны (занятых у других лиц). Таким образом, ресурсы банка (банковские ресурсы) — это совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для ведения активных операций.
Структура ресурсов 30 крупнейших банков, действовавших в РФ на указанные ниже даты, выглядела следующим образом (табл. 5.1).
Таблица 5.1 Структура ресурсов крупнейших банков, % к итогу
|
___________Статьи пассива___________ |
1.04.2000 |
1.03.2001 |
1.04.2003 |
1.01.2004 |
|
1. Уставный капитал |
5,69 |
6,45 |
— |
— |
|
2. Добавочный капитал |
2,43 |
2,45 |
— |
— |
|
3. Фонды банков |
4,21 |
3,33 |
11,17 |
9,98 |
|
4. Резервы |
7,15 |
4,42 |
4,1 |
4.1 |
|
5. Сумма средств предприятий и орга- |
||||
|
низаций на расчетных, текущих и про- |
||||
|
чих счетах |
13,50 |
17,97 |
15,43 |
14,46 |
|
6. Сумма бюджетных средств на счетах |
2,16 |
2,07 |
1,52 |
1,12 |
|
7. Депозиты и вклады, всего |
34,21 |
36,90 |
— |
— |
|
В том числе: |
||||
|
предприятий и организаций |
7,41 |
11,07 |
5,69 |
5,1 |
|
физических лиц |
24,79 |
24,01 |
31,63 |
34,73 |
|
банков |
2,00 |
1,81 |
— |
— |
|
8. Межбанковские кредиты |
7,81 |
3,53 |
5,95* |
9,57* |
|
9. Ценные бумаги |
5,47 |
7,10 |
10,61 |
10,83 |
|
10. Средства в расчетах |
4,15 |
2,96 |
3,79 |
2,15 |
|
11. Доходы будущих периодов |
1,45 |
1,96 |
0,72 |
0,68 |
|
12. Прибыль: |
||||
|
отчетного года |
0,75 |
2,09 |
0,95 |
2,3 |
|
с учетом результатов |
||||
|
предшествующих лет______________ |
1,79 |
1,87 |
3,34 |
2,38 |
Кредиты, депозиты и иные средства, полученные от других банков.
Цифры будут несколько иными, если взять данные по всем действующим банкам.
В 2003 г. рост пассивов банковского сектора был на 1/3 обеспечен увеличением вкладов физических лиц. За год они возросли более чем на 47% (в 2002 г. — почти на 52%) и на начало 2004 г. составили 1514,4 млрд руб., а их удельный вес в пассивах банковского сектора за тот же период вырос с 24,8 до 27%. В том же году рост объема средств, привлеченных банками от предприятий и организаций, обеспечил более 1/5 общего роста пассивов банковского сектора, а их размер увеличился почти на 27% — почти до 1385 млрд руб. При этом 71% указанных ресурсов представляли собой остатки на расчетных и текущих счетах. Общий рост депозитов юридических лиц составил 12,9%, а их доля в совокупных пассивах банковского сектора снизилась с 6,7% на 1 января 2003 г. до 5,6% на 1 января 2004 г, В рассматриваемом году объем выпущенных банками долговых обязательств вырос практически на 41% и на 1 января 2004 г. достиг 634,5 млрд руб., что составляло чуть более 11% всех пассивов банковского сектора. Наконец, за тот же год обязательства по кредитам, депозитам и иным средствам, полученным от других банков, увеличились более чем на 66% и составили к концу года более 525 млрд руб., при этом доля данного источника в пассивах банковского сектора возросла с 7,6% на 1 января 2003 г. до 9,4% на 1 января 2004 г.
Таким образом, банки работают в основном на привлеченных средствах. При этом на первом-втором местах по значимости источников привлечения средств находятся деньги населения и остатки средств на счетах юридических лиц, а далее — средства, привлекаемые с помощью ценных бумаг банков, межбанковские кредиты и депозиты юридических лиц.
Итак, подавляющую часть денег, за счет которых работает и живет банк, составляют привлеченные им средства, причем привлеченные за плату. Поэтому проблема формирования ресурсов имеет для него более важное значение, чем для любого иного хозяйствующего субъекта. Это обстоятельство порождает конкурентную борьбу за ресурсы между банками, банками и иными кредитными и прочими организациями и предприятиями, а также другие специфические особенности банковской деятельности. Следует помнить, что банковская деятельность в отличие от других видов деятельности даже в кредитно-финансовой сфере регламентируется гораздо жестче, в том числе в плане привлечения ресурсов.
Структура ресурсов разных банков отличается большим разнообразием, что объясняется специфическими особенностями деятельности каждого конкретного банка (разница в величине капиталов, количество и характер обслуживаемых клиентов, региональные и иные особенные условия и т.д.).