Банковская деятельность направлена на привлечение и аккумулирование временно свободных денежных средств и их распространение между отдельными хозяйственными звеньями на условиях платности, срочности и возвратности. Ведущим принципом в работе коммерческих банков является стремление к получению большей прибыли. По банковским рискам имеется много обширной литературы.
Банковская система основывается на трех ведущих критериях деятельности:
• ликвидность;
• рентабельность;
• безопасность.
В банковской деятельности насчитывается свыше пятидесяти видов риска, начиная с риска простого мошенничества. Основными рисками в банковской деятельности являются:
• банкротство заемщика;
• псевдобанкротство;
• отказ партнеров от платежей за полученные товары или отказ от приобретенных или произведенных заемщиком товаров;
• переконцентрация рисков через сверх нормативный отпуск средств одному заемщику или их размещение в одном секторе экономики, который оказался неэффективным;
• льготное кредитование родственных дочерних предприятий;
• обеспеченность банков и предприятий-заемщиков квалифицированными кадрами;
• другие факторы, вплоть до ряда политических, таких как военные конфликты, революции, национализация, смена законодательной политики.
При правильной организации риск в банке может быть сведен к минимуму, но не может быть полностью устранен. Надо учитывать, что чрезмерная осторожность может оставить банк без прибыли.
Изобразим в виде схемы структуру банковских рисков.
Структура банковских рисков.