Другая часть привлеченных средств — это так называемые невкладные (недепозитные) деньги, которые банк может получать в виде кредитов, займов, путем продажи на рынке собственных долговых обязательств. Конкретно имеются в виду следующие операции: получение кредитов от других банков (в том числе от центрального), иных юридических, а также физических лиц; получение займов (например, облигационных) от юридических и физических лиц; привлечение средств от юридических и физических лиц посредством распространения: банковских векселей, сертификатов (сберегательных и депозитных), банковских карт и иных предоп-лаченных финансовых инструментов. Рассмотрим некоторые из них.
Привлечение средств с помощью векселей1
Данный способ привлечения банками денежных ресурсов регулируется вексельным законодательством («Положение о переводном и простом векселе», утвержденное постановлением ЦИК и СНК ССС от 7 июля 1937 г.; Закон «О переводном и простом векселе» от 11 марта 1997 г. № 48-ФЗ), общими нормами гражданского законодательства РФ, законами и иными нормативными актами РФ, регулирующими денежно-кредитные отношения, а также письмом ЦБ «Об операциях коммерческих банков с векселями...» от 23 февраля 1995 г. № 26.
Ни один из перечисленных документов не содержит четкого определения векселя. Тем не менее исходя из ст. 142—147 и 818 Гражданского кодекса и ст. 4 Закона «О переводном и простом векселе» ему можно дать следующее определение: вексель представляет собой составленный на бумаге письменный документ, являющийся ценной бумагой, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов простое и безусловное (ничем не обусловленное) обязательство заемщика (векселедателя) либо иного указанного в самом документе лица выплатить в предусмотренный в документе срок указанную в нем денежную сумму.
Если такой документ содержит указанное обязательство только самого заемщика денег, то это будет простой вексель. Если же векселедатель с помощью специальной передаточной надписи на документе (индоссамента) предлагает или обязывает другое лицо (очевидно, являющееся должником по отношению к нему) взять на себя то же самое обязательство (заплатить вместо векселедателя), то это переводный вексель. На переводном векселе может в итоге оказаться много индоссаментов.
В соответствии со ст. 2 названного выше Закона «по переводному и простому векселю вправе обязываться граждане РФ и юридические лица РФ». То есть вексель не является специфически банковской ценной бумагой (в отличие от банковского сертификата).
Выпуск банками векселей относительно прост, так как их не нужно регистрировать в Банке России. Векселя различаются по срокам погашения и по номиналам, что удобно банку, а главное — клиентам. Вексельные обязательства банка удобны и тем, что их держатели — физические и юридические лица могут использовать данные ценные бумаги для расчетов за товары и услуги и в качестве залога при получении кредита. Кроме того, их отличает приемлемая процентная ставка и довольно высокая ликвидность (пока выпустивший их банк развивается нормально). Векселя выпускаются как в рублях, так и в иностранной валюте.
1 Привлечение денег с рынка посредством векселей и банковских сертификатов можно рассматривать и как особые варианты получения банками вкладов и депозитов.
Привлекая деньги в свой оборот на конкретный срок с помощью выписываемого им векселя, банк должен по договоренности с кредитором обозначить в самом векселе и норму процента, по которой он занимает деньги. И еще одно важное обстоятельство: суммы собственных векселей банка включаются в расчет обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России.
По вопросу привлечения средств с помощью банковских сертификатов см. § 22.2 учебника.
Привлечение средств с помощью банковских облигаций
К долговым обязательствам, выпускаемым банками для привлечения средств, относятся также их облигации, являющиеся эмиссионными ценными бумагами. Данное направление банковской деятельности (в части выпуска облигаций) регулируется главным образом нормами раздела 6 Инструкции ЦБ «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории РФ» от 22 июля 2002 г. №102.
Из Инструкции № 102 (в изложении)
Банк в соответствии с законом и своим уставом по решению совета, если иное не предусмотрено в уставе, может выпускать облигации для привлечения заемных средств. Выпуск банком облигаций допускается только после полной оплаты им своего УК. Номинальная стоимость всех выпущенных банком облигаций не должна превышать размера его УК либо величину обеспечения, предоставленного банку третьими лицами специально для выпуска облигаций.
Банк может выпускать облигации: именные и на предъявителя; обеспеченные залогом собственного имущества либо под обеспечение, предоставленное банку третьими лицами, либо без обеспечения; процентные и дисконтные; конвертируемые в акции; с единовременным сроком погашения или со сроком погашения по сериям в определенные сроки.
В качестве обеспечения облигаций признаются залог ценных бумаг и недвижимого имущества, поручительство, безотзывная банковская гарантия, государственная или муниципальная гарантия. При этом поручитель и банк-гарант несут только солидарную с банком ответственность.
Банк может выпускать облигации без обеспечения не ранее третьго года своего существования при условии надлежащего утверждения к этому времени двух годовых балансов и на сумму, не превышающую размера его УК.
Обеспечение выпуска облигаций банка третьими лицами требуется в случаях: существования банка менее двух лет (на всю сумму выпуска); существования банка более двух лет при выпуске облигаций на сумму, превышающую размер УК (величина обеспечения должна быть не менее суммы превышения размера УК).
Номинальная стоимость облигаций может быть выражена в рублях или в иностранной валюте (при соблюдении норм валютного законодательства).
Все выпуски банковских облигаций подлежат регистрации в Банке России. Облигации можно реализовывать либо путем их продажи на основе договоров с покупателями, либо путем обмена на ранее выпущенные облигации и другие ценные бумаги банка. Привлекательность данного способа привлечения средств для банка в том, что таким образом он получает «длинные деньги», которые может использовать в течение достаточно продолжительного времени. В то же время по сравнению с краткосрочными ценными бумагами облигации труднее продать или реализовать иным образом.
Иные способы привлечения средств
В российской банковской практике известное распространение получило использование ресурсов, привлекаемых на межбанковском кредитном рынке, т.е. полученных банками в кредит или депозит у других коммерческих банков или в кредит — у Центрального банка. По этим вопросам см. главы 17 и 18 учебника.
Еще один способ — продажа банками клиентам банковских карт и иных аналогичных финансовых инструментов. Данный способ, относимый авторами к числу дополнительных банковских операций, в настоящем учебнике не рассматривается.